游戏公司需要缴纳的税种和税率如下：

增值税

一般纳税人：税率为17%。

小规模纳税人：征收率为3%。

企业所得税

通常为净利润的25%。

其他税费

城建税：按缴纳的增值税税额的7%缴纳。

教育费附加：按缴纳的增值税税额的3%缴纳。

地方教育费附加：按缴纳的增值税税额的2%缴纳。

印花税：购销按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳（每年启用时）；年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳（第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳）。

城镇土地使用税：按实际占用的土地面积缴纳（各地规定不一，XX元/平方米）。

房产税：按自有房产原值的70%*1.2%缴纳。

车船税：按车辆缴纳（各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆）。

个人所得税：游戏玩家在游戏内消费，如购买虚拟物品、游戏币等，若消费金额达到一定标准，可能需要缴纳个人所得税。

建议

游戏公司在制定财务和税务规划时，应充分考虑以下几点：

纳税人身份：

根据公司规模和业务模式选择一般纳税人或小规模纳税人，以享受相应的税率优惠。

税收优惠政策：

了解并利用国家和地方政府的税收优惠政策，如高新技术企业、西部大开发区域等，以降低税负。

税务申报：

确保按时进行纳税申报，避免因漏报、错报而产生罚款和滞纳金。

财务记录：

保持完善的财务记录，确保所有收入和支出都有据可查，以便在税务审计时提供准确的数据。