手机分期付款的合法性主要取决于其 利率是否超过了法律规定的保护范围。根据最新的相关法律法规，手机分期付款的年利率如果不超过24%则被视为合法，并且受到法律保护。如果利率超过24%，则超出部分可能被视为无效，并且可能涉及高利贷的风险。

具体来说：

1. 年利率不超过24%的利息是合法的，并且受到法律保护。

2. 年利率超过24%但不超过36%的部分，虽然不受法律保护，但借贷双方可以自行协商解决。

3. 年利率超过36%的部分则明确被视为高利贷，不仅不受法律保护，还可能引发严重的财务和法律后果。

因此，在进行手机分期付款时，用户应当注意合同中的利率条款，确保其年利率不超过24%，以避免可能的法律风险和财务损失。同时，建议选择正规的平台进行分期付款，并仔细阅读相关条款，确保自己了解所有的费用和责任。